Выберите задачу с помощью кнопок: оцените налог, рассчитайте взносы ИП, определите авансы, сравните объекты УСН, запланируйте резерв или рассчитайте НДС. Суммы пересчитываются при вводе. Вводите рубли и копейки; допускаются десятичная запятая и пробелы между разрядами. Пустое денежное поле означает ноль.
Параметры проверены по опубликованным материалам ФНС на 1 октября 2026 года. Ставки УСН вводите с учётом права на региональную льготу; налоговые каникулы со ставкой 0% и специальные уменьшения вне указанных правил здесь не рассчитываются. В налоговых разделах указывайте доходы без НДС, предъявленного покупателям. Для расходов учитывайте НДС по правилам выбранной ставки.
Быстрый расчёт налога УСН
Калькулятор УСН онлайн поможет оценить годовой налог по объекту «Доходы» или «Доходы минус расходы». Введите налоговые доходы за год и применимую ставку. Для объекта «Доходы минус расходы» дополнительно укажите расходы, которые вы вправе признать в налоговом учёте. При необходимости добавьте допустимый к переносу убыток прошлых лет.
При объекте «Доходы» умножьте доход на ставку. При объекте «Доходы минус расходы» рассчитайте налог с положительной разницы доходов и учитываемых расходов с учётом переносимого убытка. По итогам года сравните обычный налог с минимальным налогом, равным 1% доходов. Здесь вы получите годовую сумму до уменьшения на взносы и до зачёта авансов. Для учёта взносов ИП выберите соответствующую категорию; для доплаты используйте раздел авансов.
Калькулятор страховых взносов и налога УСН для ИП
Рассчитайте страховые взносы ИП за себя и годовую нагрузку по УСН за год. Для полного года без периодов освобождения фиксированные взносы составляют 57 390 рублей. При превышении базы 300 000 рублей дополнительно начислите 1% с превышения; предельная сумма дополнительного взноса за год составляет 321 818 рублей. При неполном годе укажите собственную фиксированную сумму, рассчитанную за период регистрации.
При УСН «Доходы» рассчитайте дополнительный взнос с доходов, а при УСН «Доходы минус расходы» уменьшите доходы на учитываемые расходы, исключая взносы ИП за себя. Не вычитайте убытки прошлых лет из базы дополнительного взноса. Для УСН «Доходы» ИП без выплат физическим лицам вправе уменьшить налог на разрешённые взносы вплоть до нуля; при выплатах физическим лицам действует ограничение 50%. Для УСН «Доходы минус расходы» включайте разрешённые взносы в расходы.
Выберите, какую часть дополнительного взноса за текущий год учитываете в УСН за год. Остаток можно учесть в следующем году по применимым правилам. Укажите не использованные ранее взносы за прошлые периоды отдельно. Так вы избежите повторного уменьшения налога. Итоговая нагрузка здесь включает налог УСН, начисленные взносы ИП за текущий год и введённые взносы за работников.
Расчёт авансовых платежей и доплаты по УСН
Калькулятор авансовых платежей УСН поможет определить начисление за I квартал, полугодие, девять месяцев или год. Введите доходы и расходы нарастающим итогом с 1 января до конца выбранного периода. Для УСН «Доходы» укажите взносы и другие разрешённые уменьшения, к которым применяется ограничение 50% либо отсутствие этого ограничения для ИП без выплат физическим лицам.
Сначала рассчитайте совокупный налог за выбранный период. Затем вычтите ранее начисленные авансы с учётом уменьшений. Вы получите новое начисление либо сумму к уменьшению. Отдельно укажите фактически зачтённые в уплату УСН платежи: по ним можно оценить остаток к оплате или превышение платежей над расчётом. По итогам года для объекта «Доходы минус расходы» учитывайте минимальный налог. Внутри года минимальный налог не применяйте.
Сравнение УСН «Доходы» и «Доходы минус расходы»
Сравните два объекта УСН при одинаковом прогнозе годовых доходов. Укажите ставки, налоговые расходы и разрешённые уменьшения налога. Вы получите разницу годового налога в рублях и эффективную ставку для каждого варианта. Включите в расходы для объекта «Доходы минус расходы» все взносы, которые вправе признать, а в поле уменьшения для объекта «Доходы» внесите соответствующую сумму отдельно.
Дополнительно определите порог расходов, при котором налог по объекту «Доходы минус расходы» становится сопоставим с налогом по объекту «Доходы». При стандартных ставках и без уменьшений ориентир составляет 60% доходов, но при учёте взносов и региональных ставок порог меняется. Минимальный налог может ограничить выгоду даже при больших расходах. Сравнение оценивает только УСН: НДС и остальные платежи рассматривайте отдельно. Сменить объект можно со следующего года с соблюдением порядка уведомления ФНС.
Планировщик резерва на налоги и взносы
Составьте план накопления денег для уплаты УСН, страховых взносов и других выбранных платежей. Введите сумму предстоящих платежей, уже накопленный резерв и первый месяц планирования. Целевую сумму возьмите из расчёта налога или собственного платёжного календаря. В прогнозе укажите поступления и денежные расходы по оставшимся месяцам.
Выберите равномерное накопление или распределение пропорционально поступлениям. Для каждого месяца вы увидите план отчисления в резерв и остаток денег после расходов и резервирования. Отрицательный остаток поможет обнаружить нехватку денег и скорректировать план. Планировщик распределяет заданную сумму до конца выбранного горизонта; сроки конкретных налогов учтите при выборе последнего месяца. Он не пересчитывает налоговую базу и не заменяет расчёт авансов.
Как рассчитывается столбец «В резерв»
Сначала определите сумму, которую осталось накопить: предстоящие платежи минус уже накопленный резерв. Если вы уже накопили всю сумму или больше, отчисления в резерв равны нулю.
При выборе «Равными суммами по месяцам» разделите оставшуюся сумму на количество месяцев от первого до последнего включительно. Например, при предстоящих платежах 60 000 рублей, накопленном резерве 20 000 рублей и горизонте четыре месяца откладывайте по 10 000 рублей в месяц.
При выборе «Пропорционально прогнозу поступлений» умножьте оставшуюся сумму на долю поступлений конкретного месяца в сумме поступлений за весь горизонт. Например, если осталось накопить 40 000 рублей и в одном месяце ожидаете 25% всех поступлений, отложите в этом месяце 10 000 рублей. Расходы не меняют сумму «В резерв»: их учитывайте при расчёте остатка денег после резервирования.
При расчёте округляйте накопленный план отчислений до копеек и определяйте отчисление за месяц как разницу с предыдущим накопленным планом. Так вы получите точную итоговую сумму; отдельные месяцы могут отличаться от простой формулы на одну копейку. В последний месяц направьте в резерв весь оставшийся по плану остаток.
Калькулятор НДС при УСН и сводной нагрузки
Рассчитайте НДС по выбранным облагаемым операциям и составьте сводную оценку платежей. Выберите применимую ставку НДС и укажите сумму реализации либо полученных авансов. Если сумма включает НДС, выделите налог по расчётной ставке; если не включает, начислите НДС сверху. Для общеустановленных ставок укажите входной НДС, который вправе принять к вычету. При специальных ставках 5% и 7% обычные вычеты входного НДС не применяйте.
В 2026 году освобождение от НДС при УСН связано с порогом доходов 20 млн рублей. При превышении этого порога в течение года начинайте исчислять НДС с первого числа следующего месяца. Для специальных ставок учитывайте предельные доходы 272,5 млн рублей для ставки 5% и 490,5 млн рублей для ставки 7%. Основная общеустановленная ставка составляет 22%; для предусмотренных законом операций применяйте 10% или 0%. Проверьте статус по доходам отдельно: выбор ставки в форме не подтверждает право на её применение.
Для сводного итога введите уже рассчитанный УСН и страховые взносы за тот же период. Вы получите сумму УСН, положительного НДС к уплате и указанных взносов. Если вычеты превышают начисленный НДС, отдельно оцените сумму к возмещению по применимым правилам. Здесь не выполняется автоматический зачёт этой суммы против УСН.
Источники и правила расчёта УСН
Проверьте применимые правила и право на льготы в материалах ФНС: УСН: объекты, ставки и порядок расчёта, изменения налогов в 2026 году, страховые взносы ИП за год, учёт дополнительного взноса 1%, уменьшение УСН на взносы, изменения расчёта взносов при УСН «Доходы минус расходы», НДС при УСН.
Налог УСН округляется до полных рублей; взносы, НДС и план резерва отображаются с копейками. Каждый калькулятор сохраняет свои значения при переключении категорий. Данные остаются в текущей странице и не отправляются на сервер.
Комментариев нет:
Отправить комментарий